Résultats financiers de la CEB au 30 juin 2023

Paris - Le rapport financier semestriel "États financiers intermédiaires résumés au 30 juin 2023” de la Banque de Développement du Conseil de l’Europe (CEB) témoigne d'une forte résilience dans un environnement financier difficile.

La CEB a publié aujourd’hui le rapport financier semestriel 2023 des états financiers intermédiaires résumés non-audités avec une référence comparative au 31 décembre 2022. Ce rapport a été publié conformément à la norme internationale IAS 34 relative à l'Information financière intermédiaire.

Au premier semestre de l'année, la situation financière de la CEB a fait preuve de résilience malgré un environnement financier complexe et volatil. L'activité de prêt de la Banque a continué de croître à un rythme soutenu, conformément aux lignes d'action définies dans le Cadre Stratégique 2023-2027, qui guide les activités de la CEB.

Le résultat net ressort à 54,6 millions d’euros au 30 juin 2023, en augmentation de +13,2% comparé à 48,2 millions d’euros à fin juin 2022. Le principal moteur est l'évolution positive de la marge d'intérêt (+9,7 millions d'euros), en raison de la hausse des revenus des titres au coût amorti et de la gestion active des positions de liquidité et de taux d'intérêt. Entre-temps, le résultat de base (core earnings) s'est établi à 54,2 millions d'euros, contre 42,3 millions d'euros à la fin de juin 2022 (+28,1%). Les deux éléments extérieurs au résultat de base, à savoir la valorisation des instruments financiers et le coût du risque, présentent une évolution volatile mais qui se compense en 2023 par rapport à un impact positif au premier semestre 2022.

Le total du bilan de la CEB s’est élevé à 35,7 milliards d'euros à fin juin 2023, soit une augmentation de 13,2% par rapport au 31 décembre 2022 (31,5 milliards d'euros) sous l'effet de l'activité cyclique intra-annuelle de la finance/trésorerie.

Les prêts à la juste valeur dans le bilan ont atteint 18,4 milliards d'euros. Il faut souligner que les prêts assortis de swaps de couverture sont enregistrés à leur juste valeur selon le principe de la comptabilité de couverture et que, par conséquent, la valeur comptable est actuellement inférieure à la valeur nominale de 19,9 milliards d'euros.

En parallèle, les capitaux propres ont augmenté de 16,9 millions d'euros (+0,5%), principalement par l'incorporation du résultat net de l'année, atteignant 3,5 milliards d'euros au 30 juin 2023. Le Conseil de direction de la CEB a approuvé en décembre 2022 une augmentation de capital pour renforcer la base de capital de la Banque d'un maximum de 4,25 milliards d'euros de capital souscrit et 1,2 milliard d’euros de capital versé, qui deviendra effective lorsque 67% des titres de participation offerts auront été souscrits. Au 30 juin 2023, le taux de souscription s’élevait à 41,7%. L'Ukraine est devenue un membre à part entière de la Banque en juin 2023.

Les ratios prudentiels de la CEB sont restés dans leurs limites respectives au cours du premier semestre de 2023. La Banque n'a enregistré aucun prêt non performant ni aucun retard de paiement au cours de la période de référence.

Au 30 juin 2023, 22 nouveaux projets approuvés et des prêts décaissés s'élevaient respectivement à 2,2 milliards d'euros et 935 millions d'euros. Le stock de projets approuvés et en attente de financement a atteint 10,4 milliards d'euros, comparé au stock de projets au 31 décembre 2022 établi à 9,1 milliards d'euros.

Au premier semestre 2023, les nouvelles émissions de dette, d'un montant total de 5,3 milliards d'euros, comprenaient 21 obligations d'une durée supérieure à un an, contre 15 obligations d'un montant total EUR 5,4 milliards émises au premier semestre 2022. Les émissions de dette comprenaient trois obligations d'inclusion sociale (SIB) : une de 1,0 milliard d'euros à sept ans en avril, ainsi qu'une inaugurale de 650 millions d'euros à cinq ans libellée en couronnes suédoises et une de 1,0 milliard d'USD à trois ans, toutes deux en mai. La CEB a été pionnière sur ce marché depuis l'émission de sa première SIB en 2017.